【经典母题1】商业银行最基本的职能是（ ）。
A．支付中介
B．信用创造货币
C．集中准备金
D．信用中介
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【考点速递】商业银行的主要职能
1.信用中介 | （1）吸收存款、发放贷款，发挥着化货币为资本的作用。 （2）是商业银行最基本的职能。 |
2.支付中介 | （1）接受企业的委托，为其办理与货币运动有关的技术性业务，如汇兑、非现金结算等。 （2）使商业银行成为企业的总会计、总出纳。 |
3.信用创造 | （1）商业银行发行信用工具，满足流通界对流通手段和支付手段的需要； （2）并使银行可以超出自有资本与所吸收资本的总额而扩张信用。 |
【经典母题2.1】关于商业银行中间业务的说法，正确的有（ ）。
A．商业银行不能办理财产信托业务
B．商业银行可以自主发行和兑付国债，无需财政部门委托
C．票据贴现不属于商业银行的中间业务
D．商业银行办理中间业务时无需投入自有资金
E．购买有价证券属于商业银行的中间业务
【经典母题2.2】下列资金来源渠道中，不属于商业银行外来资金渠道的是（ ）。
A．吸收存款
B．向中央银行借款
C．从同业拆借市场拆借
D．建立公积金
【考点速递】商业银行的主要业务
（一）负债业务
1.含义 | 负债业务是形成商业银行资金来源的业务。 |
2.资金来源 | （1）自有资金（也称为权益资本） ①成立时发行股票筹集的股本； ②公积金； ③未分配利润。 （2）外来资金（以吸收存款为主） ①吸收存款； ②向中央银行借款； ③从同业拆借市场拆借； ④发行金融债券； ⑤从国际货币市场借款。 |
3.吸收存款 | （1）是银行组织资金来源的主要业务。 （2）常用的分类： ①活期存款； ②定期存款； ③储蓄存款； ④存款业务创新（如可转让支付命令账户）等。 |
4.借款业务 | （1）再贴现或向中央银行借款； （2）同业拆借； （3）发行金融债券； （4）国际货币市场借款； （5）结算过程中的短期资金占用。 |
（二）资产业务
1.资产业务的含义
（1）是商业银行将所聚集的货币资金加以运用的业务；
（2）是商业银行获得收益的主要业务活动。
2.票据贴现
（1）银行应客户要求，买进未到付款日期的票据。
（2）办理贴现业务时，银行向客户收取一定的利息，称为贴现利息或折扣。
（3）贴现业务形式上是票据的买卖，实际上是信用业务，即银行通过贴现间接贷款给票据持有人。
3.贷款业务——在银行资产中的比重一般排在首位。
（1）按归还期限划分
①短期贷款 | 期限在1年以内的贷款。 |
②中期贷款 | 期限在1-5年的贷款。 |
③长期贷款 | 期限在5年以上的贷款。 |
（2）按贷款条件划分
①信用贷款 | 以借款人的信誉发放的贷款。 |
②担保贷款 | 以特定的抵押品作为担保的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 |
（3）按用途划分
①资本贷款 | 以设备的更新改造或增添固定资产等为目的的贷款，属于投资性质的贷款。 |
②商业贷款 | 以企业原材料的购进以及商品交易等为目的贷款，属于生产或经营周转性质的贷款。 |
③消费贷款 | 向以消费为目的的个人发放的贷款。 |
4.投资业务
（1）投资业务，是银行以其资金作为投资而持有各种有价证券的业务活动。
（2）为防范银行风险，金融管理当局对商业银行证券投资的范围一般都有限制性规定。
（3）许多国家规定只允许做债券业务，而不允许做股票买卖，或者允许银行以其自有资金和盈余的很小比例投资股票。
（三）中间业务
1.中间业务的含义
（1）是指商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务；
（2）是商业银行作为“支付中介”而提供的金融服务，也称为无风险业务。
2.具体类型
（1）结算业务 | ①包括现金结算和转账结算（又称非现金结算）。 ②银行提供的结算业务主要是指转账结算。 ③转账结算，是商业银行将款项从付款单位账户划转到收款单位账户，从而完成货币收付，并向委托人收取结算手续费的业务。 |
（2）信托业务 | ①商业银行的信托部门接受客户的委托，代替委托单位或个人经营、管理或处理资金或其他财产，并从中收取手续费的业务。 ②包括资金信托和财产信托。 |
（3）租赁业务 | ①是指商业银行作为出租人，向客户提供租赁形式的业务； ②包括融资性租赁和经营性租赁。 |
（4）代理业务 | ①商业银行接受客户的委托，以代理人身份代为办理经济事务，从中收取手续费的业务。 ②例如，商业银行受财政部门的委托，代理发行和兑付国债。 |
（5）咨询业务 | 银行为客户进行经济预测、投资项目的可行性论证、企业财务状况分析等服务。 |
【经典母题3】根据我国《存款保险条例》，原则上不纳入存款保险范围的机构是（ ）。
A．外商独资银行
B．外国银行在中国的分支机构
C．中外合资银行
D．农村信用合作社
【考点速递】我国《存款保险条例》
1.纳入存款保险范围的存款
(1)吸收存款的银行业金融机构：
①商业银行(含外商独资银行和中外合资银行);
②农村合作银行;
③农村信用合作社。
(2)被保险的存款既包括人民币存款，也包括外币存款。
2.不纳入存款保险范围的存款
(1)参照国际惯例，原则上不纳入存款保险范围：
①外国银行在中国的分支机构的存款;
②中资银行海外分支机构的存款。
(2)其他不在被保险范围之内的情形：
①金融机构同业存款;
②投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款;
③存款保险基金管理机构规定不予保险的其他存款。
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