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2021年证券金融市场基础知识高频考点:证券公司债券的发行与承销

来源:betway88必威官网 2021-09-03 11:14:28 字号

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(一)证券公司债券的发行条件与条款设计

关于其发行条件、条款设计、发行的申报程序、申请文件等要求同公司债券的相关规定。

(二)证券公司次级债券的发行条件

证券公司借人或发行次级债应符合以下条件:

长期次级债计人净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的50%

试题巩固:

【单项选择题】证券公司借入或发行次级债应符合的条件不包括()。

A. 借入或募集资金有合理用途

B. 次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入

C. 净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标触及预警标准

D. 募集说明书内容或次级债务合同条款符合证券公司监管规定

参考答案:C
参考解析:证券公司借入或发行次级债应符合以下条件:

一是借入或募集资金有合理用途;二是次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入;三是借入或发行次级债数额应符合相关规定:长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额) 的50%;净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准;四是募集说明书内容或次级债务合同条款符合证券公司监管规定。

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