2023年11月11日中级经济师《金融》上午场考试已结束，学霸君特整理了本场真题考点——金融衍生品市场的交易机制、信托文件的内容、利率的风险结构、金融行业自律组织，供大家参考！每年的考点都是“万变不离其宗”，希望大家好好利用！
2023年中级金融真题考点：16-19个
考点16：金融衍生品市场的交易机制
场外交易逐渐成为金融衍生品交易的主要形式。
根据交易目的的不同，金融衍生品市场上的交易主体分为四类：套期保值者、投机者、套利者和经纪人。
套期保值者又称风险对冲者，他们从事金融衍生品交易是为了减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。
投机者是利用不同市场上的定价差异，同时在两个或两个以上的市场中进行交易，以获取利润的投资者。
套利者利用不同市场的价格差异，同时在两个或两个以上市场进行金融衍生品交易，以获取无风险收益。
经纪人作为交易的中介以促成交易、收取佣金为目的。
考点17：信托文件的内容
信托文件应当载明的事项是设立信托所必须具备的要件，一旦有所欠缺可能导致信托不成立。
根据规定，信托文件必须载明的事项包括：信托目的;委托人、受托人的姓名或者名称、住所;受益人或者受益人范围;信托财产的范围、种类及状况;受益人取得信托利益的方式、方法。此外，信托文件可以选择载明信托期限、信托财产的管理方式、受托人的报酬、新受托人的选任方式、信托终止事由等内容。
注意：必须载明事项没有“信托期限”。
考点18：利率的风险结构
债券的到期期限相同但利率却不相同的现象称为利率的风险结构。
到期期限相同的债券利率不同由三个原因引起：
违约风险、债券的流动性和所得税。
1.违约风险
债务人无法按约付息或归还本金的风险称为违约风险，它影响着债券的利率。
各种债券都存在着违约风险：
①公司债券的违约风险>同等条件下政府债券的违约风险
②低信用等级的公司债券的违约风险>信用等级较高的公司债券的违约风险
一般来说，债券违约风险越大，其利率越高。
2.债券的流动性
各种债券由于交易费用、偿还期限、是否可转换等方面的差异，变现所需要的时间或成本不同，流动性也就不同。
一般来说，国债的流动性强于公司债券;短期限的债券流动性强于期限较长的债券。同等条件下，流动性差的债券，风险相对较大，利率相对较高;反之，债券流动性越强，其利率越低。
3.所得税
所得税也是影响利率风险结构的重要因素。同等条件下，具有免税特征的债券利率要低。
考点19：金融行业自律组织
金融行业自律，是指金融机构设立行业自律组织，通过制定同业公约、提供行业服务、加强相互监督等方式，实现金融行业的自我约束、自我管理，以规范、协调同业经营行为，保护行业的共同利益，促进各家会员企业按照国家经济、金融政策的要求，努力提高管理水平，优化业务品种，完善金融服务。
我国的金融行业自律组织包括行业协会和交易所等。
(1)中国银行业协会。(银保监)
(2)中国证券业协会。(证监会)
(3)中国保险行业协会。(银保监)
(4)中国证券投资基金业协会。(证监会)
(5)中国期货业协会。(证监会)
(6)中国银行间市场交易商协会。(人民银行)
(7)中国支付清算协会。(人民银行)
(8)证券交易所。 (证监会)
(9)中国财务公司协会。(银保监)
(10)中国信托业协会。(银保监)
(11)中国互联网金融协会。(我国行业协会脱钩改革后第一个承担特殊职能的全国性行业协会)
(12)中国融资租赁企业协会。(商务部)
温馨提示：考试结束后，建议考生在考后尽快地进行估分，以免由于时间过久，忘记自己的考试答案，从而造成估分的误差！
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